Gestão fiscal e tributária: caminhos para a sustentabilidade

A pesquisa “Tax do Amanhã 2024”, da Deloitte, revelou que as empresas que faturam até R$ 500 milhões por ano gastam até 11.275 horas com a gestão fiscal e tributária. Os esforços se dividem em processos como apuração, pagamento, preenchimento de declarações e atendimento às fiscalizações.

O gasto elevado de tempo nessa etapa demonstra como ela é importante para os negócios, já que é obrigatória. Porém, ela também pode ajudar as empresas a se consolidarem e continuarem no mercado, de forma responsável e sustentável no longo prazo.

A seguir, descubra quais são os caminhos para unir gestão fiscal e tributária à sustentabilidade das operações!

Como a contabilidade e a gestão tributária se relacionam?

Tanto a contabilidade quanto a gestão tributária são essenciais para a saúde financeira da empresa. Essa relação, entretanto, é muito mais profunda do que a atuação como pilares do negócio.

Na prática, a contabilidade abastece a gestão tributária com dados precisos, completos e organizados sobre as movimentações financeiras. Com a atuação contábil, há o registro de dados como receitas, despesas, lucros e outras operações relevantes.

A partir das informações contábeis, é possível calcular corretamente os impostos que devem ser pagos pelo negócio. Mais que apenas identificar as obrigações, esses dados ajudam a encontrar oportunidades de pagar menos impostos de modo legal — é a chamada elisão fiscal.

Pense no caso de uma empresa cujas operações geram créditos fiscais e deduções que podem ser aproveitadas. Esses dados se tornam insumos importantes para o planejamento tributário, permitindo que o negócio pague apenas os tributos realmente necessários.

Por sua vez, a gestão tributária utiliza os dados contábeis para prever o pagamento de impostos e analisar questões relevantes sobre o assunto. Além de garantir o cumprimento das obrigações legais, uma boa gestão inclui etapas de planejamento, como a análise dos regimes fiscais para encontrar a melhor opção.

Quando se integram, essas duas áreas são interdependentes e indispensáveis para o bom desempenho da empresa. Logo, o ideal é buscar formas de integrá-las, garantindo um fluxo melhor de informações.

Dica: 6 práticas para prevenir riscos em transações financeiras 

O que é sustentabilidade nos negócios?

Quando se fala em sustentabilidade nos negócios, a ideia não envolve apenas as práticas ambientais, sociais e de governança. Esse conceito também se relaciona à habilidade do negócio em manter suas operações com eficiência, solidez e capacidade de adaptação ao longo do tempo.

Nesse contexto, uma empresa sustentável é aquela capaz de construir uma estrutura resiliente o bastante para enfrentar e superar desafios. Apesar de cenários como crises, sazonalidade ou mudanças no comportamento, o negócio sustentável impede que sua continuidade seja comprometida.

Para atingir esse objetivo, é necessário considerar o equilíbrio de elementos como o fluxo de receitas e despesas e a administração de perigos. O negócio não pode ficar estagnado para não perder competitividade, mas não pode investir de modo que não seja possível manter no futuro, por exemplo.

Um empreendimento passa a ser insustentável quando esses elementos ficam desequilibrados. É o caso de uma empresa que tem um fluxo crescente de receita, mas gasta de forma pouco estratégica. Outro exemplo é o do negócio que investe de forma precipitada, gerando um crescimento que não pode ser mantido.

Para evitar casos assim, é fundamental ter uma gestão estratégica. É dessa forma que se torna possível manter as operações sólidas e responsáveis em longo prazo. Nesse processo, a gestão fiscal e tributária é especialmente relevante, já que ajuda a preparar o negócio para o futuro.

Qual é a importância da gestão fiscal e tributária para essa sustentabilidade?

Para ter um negócio mais sustentável, você viu que um dos aspectos para considerar é a gestão fiscal e tributária. Quando realizada de forma estratégica, ela contribui para mitigar riscos e aumentar as chances de sucesso.

A seguir, entenda como esse tipo de gestão contribui com a sustentabilidade do negócio!

Proteção contra sanções e penalidades

Uma das funções mais relevantes de um bom gerenciamento fiscal e tributário é a proteção da empresa contra sanções e penalidades. Isso ocorre porque uma gestão adequada ajuda a evitar problemas como atrasos na entrega das declarações ou descumprimento de obrigações acessórias.

Como os processos são bem estruturados e há acompanhamento, é mais fácil alcançar a conformidade de atuação. Assim, a empresa consegue cumprir os prazos, apresentar a documentação exigida e pagar os impostos devidos.

Quando isso não acontece, por outro lado, é comum haver problemas com a fiscalização. Os órgãos competentes podem aplicar diversas sanções, estando as multas entre as principais, conforme os acordos de bitributação.

O grande problema é que as penalidades fiscais geram custos imprevistos e que, portanto, não constam no planejamento financeiro. Dependendo da frequência das irregularidades, os gastos podem ser significativos, afetando a sustentabilidade do negócio a longo prazo.

A situação se torna mais complicada no caso de irregularidades graves. Situações do tipo podem gerar sanções como bloqueio de operações e restrições na obtenção de crédito. 

Além dos efeitos financeiros, essas penalidades prejudicam a credibilidade e reputação da marca, colocando em risco sua sustentabilidade. Logo, ter processos fiscais e tributários bem geridos é indispensável para se manter no mercado de maneira consolidada.

Dica: Simplifique sua gestão: saiba como evitar a bitributação

Aproveitamento de incentivos e benefícios

Mais que apenas evitar situações indesejáveis, como as penalidades, uma gestão fiscal e tributária ajuda a identificar e aproveitar oportunidades de incentivos e benefícios fiscais.

Na prática, essas oportunidades incluem eventuais regimes tributários diferenciados, regras de compensação e dedução e isenções específicas, por exemplo.

Eles são especialmente importantes porque ajudam a gerar uma economia significativa, o que afeta a capacidade de o negócio se sustentar ao longo do tempo. Além disso, conhecer essas regras é fundamental para evitar pagar mais tributos que o necessário.

Na rotina do negócio, ter uma gestão bem estruturada é uma forma de evitar que o foco fique apenas em cumprir as regras vigentes. Em vez disso, torna-se possível analisar a legislação vigente e aspectos pontuais para identificar caminhos para a eficiência tributária.

Isso significa acompanhar e avaliar programas tributários estaduais ou municipais, em vez de focar apenas nas medidas federais. Também é o caso de analisar programas de incentivo e regras para setores específicos da economia, por exemplo.

Explorar e aproveitar essas possibilidades reduz a carga tributária e otimiza o fluxo de caixa do negócio. O dinheiro que seguiria para o pagamento de certos tributos pode ser usado para negociar condições melhores com os fornecedores ou investir em melhorias — o que se relaciona ao aumento de competitividade.

É por isso que explorar as normas fiscais e tributárias com conformidade e a favor do negócio se torna um diferencial competitivo. Ao operar com mais eficiência e saúde financeira, a tendência é que a empresa obtenha uma performance melhor que seus concorrentes.

Planejamento financeiro e previsibilidade

Também vale destacar que acertar na gestão fiscal e tributária ajuda o empreendimento a construir um planejamento financeiro mais sólido. No geral, isso ocorre tanto pela previsão de custos tributários quanto pelo maior nível de controle sobre o caixa.

Ao garantir a conformidade, como você viu, evita-se a cobrança de multas e outras penalidades. Esse é um modo de prevenir a ocorrência de surpresas desagradáveis e que podem colocar em risco o orçamento previsto. 

Em vez disso, há muito mais visibilidade e precisão sobre quanto é preciso provisionar para pagar os tributos. Em um cenário de alta competitividade e margens de lucro apertadas, esse é um ponto essencial para o sucesso financeiro.

Em alguns casos, fazer o provisionamento adequado dos recursos pode conferir vantagens extras, como descontos pelo pagamento em cota única. Ainda, essa é uma forma de evitar atrasos e, consequentemente, a cobrança de juros e multas.

Para o médio e longo prazo, que são essenciais para alcançar a sustentabilidade, ter um bom planejamento financeiro é determinante. Com essas informações precisas, a gestão consegue planejar operações, investimentos e expansões de forma mais realista e com maior potencial de sucesso.

Até mesmo a relação com parceiros e fornecedores tende a ser beneficiada. A previsibilidade financeira é um componente relevante porque aumenta as chances de os compromissos financeiros serem honrados. 

Isso ajuda a fortalecer a relação de confiança, o que pode levar à obtenção de condições mais favoráveis de pagamento. Como consequência, o desenvolvimento estruturado do negócio também é favorecido.

Como implementar uma gestão fiscal e tributária sustentável?

Agora que você sabe o papel dessa gestão bem feita, é preciso compreender como implementá-la. Em busca de saúde financeira e longevidade para o negócio, o ideal é começar com um planejamento tributário.

A intenção é fazer um diagnóstico do melhor regime tributário para a empresa, considerando incentivos, deduções e outros benefícios. Mas tenha atenção: essa análise deve ser feita periodicamente, já que ocorrem mudanças no mercado e na legislação.

Outra etapa essencial para implementar uma gestão fiscal e tributária eficiente é utilizar a tecnologia de forma estratégica. Com boas ferramentas financeiras, é possível automatizar processos, evitar erros e fazer análises com muito mais precisão.

Ainda, a tecnologia ajuda a centralizar as informações, melhora a visibilidade dos dados e favorece o acompanhamento. Além de verificar o andamento do cumprimento das obrigações, é possível obter insights para embasar as decisões.

Após escolher as ferramentas certas, treine o time para incorporar os recursos corretamente na rotina. É importante que essa transição ocorra de forma estruturada para explorar todo o potencial das ferramentas de tecnologia.

Entre as soluções para considerar, a Split Digital se destaca para otimizar a gestão fiscal e tributária. Com o apoio do nosso sistema de pagamento, é possível manter a organização financeira e garantir um pagamento adequado ao verdadeiro fluxo de caixa, ao mesmo tempo em que você gera uma economia de até 80%.

Dica: Como a SplitDigital vai te ajudar a não ser bitributado?

Conheça as soluções da Split Digital!

Como você viu, ter uma boa gestão fiscal e tributária é determinante para a sustentabilidade do negócio a longo prazo. Afinal, ela se relaciona tanto ao cumprimento das regras legais quanto ao bom planejamento financeiro, ajudando a empresa a se manter saudável e capaz de se consolidar.

Com a Split Digital, você incorpora a tecnologia para tornar os processos de split de pagamentos muito mais eficazes. Entre em contato com o nosso time e conheça as possibilidades!

Categorias: Gestão financeira